根据《中华人民共和国审计法》（中华人民共和国主席令第48号）第二十条的规定和2022年度审计项目计划安排，台州市审计局派出审计组，自2022年4月6日至2022年5月17日，对“台州东部新区2018年度市政道路基础设施工程（EPC工程总承包”（以下简称“新区2018年度市政道路工程”）预算执行情况进行了审计。现将结果公告如下：

一、基本情况及审计评价

（一）基本情况。

“新区2018年度市政道路工程”位于台州湾新区东部，2019年4月开始施工，采用EPC工程总承包模式，总长度约33.40km，包含道路21条、桥梁30座、过街地道16座。根据原台州湾循环经济产业集聚区（以下简称集聚区）经济发展局2018年2月

12日《关于台州东部新区2018年度市政道路基础设施工程可行性研究报告的批复》（台集经审〔2018〕2号），项目总投资52.06亿元，用地面积2369.14亩，建设工期36个月。

（二）审计评价。

审计结果表明，“新区2018年度市政道路工程”立项以来，台州循环经济发展有限公司（以下简称循环公司）按照集聚区管委会（现台州湾新区管委会）的决策部署和目标任务，主动作为、积极推进工程建设，进一步完善了台州湾新区东部区块基础设施配套路网建设。但审计中也发现项目建设过程中存在建设程序履行不严格、合同管理不规范、工程质量管理不到位等方面的问题，需要进一步纠正和改进。

二、审计发现的主要问题及处理意见

（一）项目审批程序及招投标存在的问题。部分道路未履行法定建设程序；项目工程招标设定特定条件限定投标人。

（二）全过程工程咨询委托存在的问题。项目全过程咨询招标最高投标限价设置过高。

（三）工程造价管理存在的问题。一是未严格控制进度款，多支付153.45万元；二是“桥梁花岗石栏杆”4215米未经询价，涉及费用1348万元。

（四）合同管理存在的问题。一是工程工期延误时间较长；

二是给水、电力管线等工程预算编制多付费用约18.28万元。三是安全事故未处罚金7万元。四是未对全过程咨询单位造价控制项目负责人未到岗予以处罚。

（五）工程质量管理存在问题。一是部分原材料未报验（审查）擅自施工。二是部分绿化工程苗木规格不符合设计标准。三是部分原材料报验资料缺损。

（六）内部控制方面存在的问题。人行过街通道取消建设未经集体决议。

三、审计处理意见及建议

对本次审计发现的问题，台州市审计局已依法出具审计报告及审计移送书，并从全面规范基本建设程序、工程质量管理、加强合同履约管理、EPC项目管理等方面提出了审计建议。

四、审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题，循环公司积极组织力量落实整改，加强内部控制管理，强化工程项目重要事项决策，出台相应规章制度，规范建设程序，加强招标管理及工程质量管控，确保工程规范有序开展。截至2022年12月底，13个报告问题（立行立改类1个，分阶段整改类12个），均已整改。根据《国务院关于加强审计工作的意见》《浙江省审计条例》等规定,具体整改结果由循环公司自行向社会公告。